Trading For a Living Live

Artykuł w Pulsie Biznesu:

"„Zgoda, zgoda, zgoda, a Bóg wtedy rękę poda” – tę fredrowską maksymę postanowiło zastosować w praktyce kierownictwo Ministerstwa Finansów (MF) i przedstawiciele środowiska fundacji rodzinnych. Jak się dowiedzieliśmy, strony zasiadły do negocjacji ewentualnych zmian w ustawie o fundacji rodzinnej po niedawnej zapowiedzi wiceministra finansów Jarosława Nenemana radykalnie niekorzystnych zmian w opodatkowaniu fundacji. Wzbudziło to nerwową reakcję biznesu.

– To prawda, prowadzimy negocjacje z wiceministrem finansów Jarosławem Nenemanem w tej sprawie. Atmosfera rozmów jest przyjazna. Wspólnie staramy się opracować taki zakres zmian w ustawie, by nie doszło do osłabienia fundacji rodzinnych, lecz ich wzmocnienia – mówi Henryk Orfinger, prezes Fundacji Rodzinnej Irena Eris.

Jednocześnie podkreśla, że za wcześnie mówić o konkretach.

– Nie mogę podać szczegółów, ponieważ ostatecznych ustaleń co do kształtu ewentualnych zmian jeszcze nie ma. Widzimy jednak dobrą wolę wiceministra Nenemana i dlatego jesteśmy dobrej myśli – zaznacza Henryk Orfinger.

Z naszych informacji wynika, że MF jest skłonne zrezygnować z najbardziej kontrowersyjnych pomysłów dotyczących opodatkowania fundacji rodzinnych, które niedawno wywołały burzę.

Przypomnijmy, że w drugiej połowie lipca 2024 r. wiceminister Jarosław Neneman podał w rozmowie z PAP, że fundacjom rodzinnym przyznano zbyt duże preferencje podatkowe, co powoduje, że są wykorzystywane do obniżania podatków, a nawet tzw. agresywnej optymalizacji podatkowej. Stwierdził, że MF zamierza np. obciążyć 19-procentowym podatkiem dochodowym zyski ze sprzedaży składników majątkowych fundacji, zyski z oddania w dzierżawę nieruchomości fundacji, nałożyć tzw. daninę solidarnościową (4 proc. od nadwyżki zysków powyżej 1 mln zł rocznie) na świadczenia wypłacane beneficjentom fundacji.

Te pomysły oburzyły przedstawicieli środowiska fundacji rodzinnych. Alarmowali, że jeśli weszłyby w życie, to zupełnie zniechęciłyby do zakładania w Polsce fundacji rodzinnych. Podkreślali, że nawet jeśli niektóre fundacje powstały dla osiągnięcia korzyści podatkowych czy unikania opodatkowania, to rząd, zamiast stosować odpowiedzialność zbiorową, powinien użyć instrumentów prawnych wobec konkretnych fundacji i np. doliczyć im właściwy podatek.

Rada Przedsiębiorczości skupiająca dziewięć największych organizacji biznesowych wyraziła sprzeciw wobec pomysłów resortu finansów. „Stanowią one jawne zaprzeczenie wielokrotnie deklarowanej przez Koalicję 15 października zasady stabilności prawa” – czytamy w stanowisku Rady.

Zapytaliśmy MF o konsultacje zmian z biznesem i ich efekty. Odpowiedzi jeszcze nie otrzymaliśmy.

Rada zaapelowała do ministra finansów o wstrzymanie prac nad niekorzystnymi propozycjami oraz o dialog z przedsiębiorcami."

lukasz pisze: ↑15 wrz 2024, 23:37 Trzymanie kasy w polskim banku przez taką fundację... - raj dla urzędnika. Przecież mogą przeglądać i blokować konta bez nakazu sądu.

No jak to kiedyś ktoś dosadnie ujął "kwestia powiększania majątku w PL polega na tym, że trzeba okradać szybciej Państwo niż ono nas" trochę smutne ale też trochę jakby prawdziwe, niestety.

Cześć, czy słyszeliście jakieś nowe informacje o tych ewentualnych/planowanych zmianach prawa? Zaraz grudzień i trochę trzymam kciuki, że nie wejdzie w tym roku, a swoją drogą to by znaczyło, że najwcześniej będzie mogło wejść od 2026 czy też mogą wprowadzić te zmiany w dowolnym momencie?

A kto władzy zabroni wprowadzić zmiany w dowolnym momencie ? No chyba nie ona sama...
Ale o zmianach cisza, poprzednie pomysły wyglądają na chwilowo zamrożone.

Fundacja rodzinna jako zbiór aktywów to nie firma z vat i z dużą ilością transakcji. Czy jest jakies biuro ktore pobiera bardzo malą opłatę lub żadną opłatę jeżeli nie ma transakcji lub jest ich bardzo mało? 700 zl za jedna fakture, czyli ta za 700 zl za księgowość wydaje się dość dużo. Czy ktoś już to przerabiał?

Witam,

Przy aplikacji w IBKR na FR (profil Corporation), proszą o wypełnienie: "EU Regulatory Reporting rules require completion of this task".
Jest to wątek związany z EMIR.
Z tego co czytałem to FR nie kwalifikują się do tego.
Czy przerabialiście temat?

Jak wygląda sytuacja z wniesieniem akcji które kupiłem przed otwarciem Fundacji Rodzinnej ? czy można to zrobić? jeśli tak, to po jakiej cenie ma zostać zaksięgowana wartość akcji?

Według tego co jest napisane w ustawie o Fundacji rodzinnej:
"Zgodnie z Art. 19 ustawy o fundacji rodzinnej, wartość mienia wniesionego do fundacji rodzinnej określa się według wartości rynkowej na dzień wniesienia".

Czy ktoś potwierdzi że tak zrobił i jest to poprawne?

Wątek trochę przymar(z)ł.

Jak tam nastawiacie się na planowane zmiany (czekają na podpis prezydenta)?

Odnośnie lock-upu 36mc z jednej strony intencją miało być ukrecenie zbyt szybkiej sprzedaży mienia (w tym udziałów spółek zoo wnoszonych do FR) i kwestią sporną będzie to, czy to również będzie dotyczyć papierów wartościowych (chociażby notowanych na GPW czy NYSE).
KAS, US będą na pewno interpretować przepisy tak, że wszystko wnoszone będzie objęte lock-upem.. dopóki sąd nie wypowie się inaczej..


W temacie przenoszenia aktywów (transferu akcji) z konta IB prywatnego na konto fundacji.
Z różnych źródeł wychodzi, że najlepiej przenieść najpierw do Bossa czy Saxo (również rachunek osobisty) i dopiero robić wewnątrz transfer na rachunek FR. Natomiast czy ktoś próbował zrobić to bezpośrednio IB -> IB?

Otrzymałem odpowiedź z IB, iż "transfers can generally be permitted if you are the grantor/settlor of the Trust account", co by oznaczało, że o ile ta sama osoba jest właścicielem rachunku jak i fundatorem, w tym rachunek w IB fundacji też założony przez tę samą osobę, to IB powinno zrealizować taki transfer.

Pozdrawiam

Witam wszystkich :)

Właśnie jestem w trakcie zakładania FR której celem jest głównie inwestycja na giełdzie, plus przychody ze spółki z o.o w której prowadzę biznes.

Od lat korzystam z IBKR i nie wyobrażam sobie przenosić się na innego brokera (a nawet jeśli do jakiego ? Saxo ?) z ciekawości napisałem do LYNX bo pomyślałem że to praktycznie to samo ale z polskim supportem, odpisali że nie otwierają kont dla FR.

Aktualnie na wpis do rejestru fundacji rodzinnych czeka się 8-12 miesięcy, stąd pytanie czy komuś udało się otworzyć konto w IBKR dla Fundacji Rodzinnej w organizacji ?

amplus pisze: ↑18 lis 2025, 19:39 Odnośnie lock-upu 36mc z jednej strony intencją miało być ukrecenie zbyt szybkiej sprzedaży mienia (w tym udziałów spółek zoo wnoszonych do FR) i kwestią sporną będzie to, czy to również będzie dotyczyć papierów wartościowych (chociażby notowanych na GPW czy NYSE).
KAS, US będą na pewno interpretować przepisy tak, że wszystko wnoszone będzie objęte lock-upem.. dopóki sąd nie wypowie się inacze

Kancelaria która przygotowuje mi FR kazała nastawić się że lockup będzie również dotyczył akcji, ale wiadomo "jeździć, obserwować" czas pokaże.

amplus pisze: ↑18 lis 2025, 19:39 Natomiast czy ktoś próbował zrobić to bezpośrednio IB -> IB?

Dołączam się do pytania :)

To przenoszenie do innego brokera to tylko na czas "wnoszenia na fundusz założycielski".
Chodzi o to, że w takim BOSSA to operacja przenoszenia własności akcji między różnymi osobami prawnymi/fizycznymi jest dla nich całkiem zrozumiała i nawet jest w cenniku. I oni zrozumieją zarówno akt darowizny, jak i same dokumenty FR. Potem, już po założeniu konta IBKR dla FR można wykonać transfer na powrót do IBKR całości lub części, kto co lubi.
Warto też przemyśleć dalsze zasilanie FR i jego wpływ na ewentualny proces likwidacji FR w przyszłości (oby bardzo dalekiej) - chodzi o podatek od majątku wypłacanego przy likwidacji. Stopa bazowa dla gotówki liczy się od całej wypłaconej gotówki (a nie od nadwyżki ponad to co było wpłacone), ale przy aktywach, środkach trwałych i innych nie-gotówkowych dobrach już tak nie jest.