Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Masz pytanie lub problem natury inwestycyjnej albo technicznej? Opisz go tutaj, a postaramy się pomóc.
Michał_1C
Posty: 6
Rejestracja: 03 mar 2020, 19:38

Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: Michał_1C » 03 mar 2020, 20:39

Witam serdecznie,

mam pytanie dotyczące rozliczenia podatków z dochodów uzyskanych na giełdzie. Korzystam z usług brokera DEGIRO.
Przez ostatni rok (2019) dokonywałem jedynie zakupów na polskiej giełdzie.
Wpłacone niewykorzystane środki przechowywane są w Funduszu rynku pieniężnego EUR (ISIN NL0010661914).
Rozliczam to metodą FIFO:

1) Koszta transakcyjne jakie poniosłem to: 0,28 EUR opłacam je za pomocą EUR, które kupiłem po kursie 4,2644 (12-06-2019 06:45) co daje 1,194 PLN;
2) Przy zakupie akcji wymieniłem 39,07 EUR na 166,20 PLN po kursie 4,2540. 11,44 EUR kurs zakupu 4,2644 i 27,63 EUR kurs zakupu 4,2553. Co oznacza, że łącznie za 39,07 EUR zapłaciłem 166,358 PLN a sprzedałem za 166,20 PLN czyli poniosłem stratę 0,159 PLN.

Podsumowując:
Przychód: 166,20 PLN
Koszt: 166,358 PLN + 1,194 PLN
Dochód: 166,20 - 167,552 = -1,35 PLN.

Moje pytanie brzmi czy powyższe rozumowanie jest prawidłowe?
Czy mogę rozliczyć koszt zakupu akcji jako koszt uzyskania przychodu (akcje nie zostały sprzedane)?
Czy w przypadku wspomnianego Funduszu rynku pieniężnego (ISIN NL0010661914) dochód należy wykazać przy pomocy załącznika PIT-ZG bo chyba jest to instrument holenderski?

Arkusz kalkulacyjny zawierający omawiany fragment: https://docs.google.com/spreadsheets/d/ ... sp=sharing

Poniżej fragment wyciągu rachunku DEGIRO
frag.png

Thorwald
Stały bywalec
Posty: 339
Rejestracja: 04 mar 2018, 09:29

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: Thorwald » 03 mar 2020, 21:33

Michał_1C pisze:
03 mar 2020, 20:39
Czy mogę rozliczyć koszt zakupu akcji jako koszt uzyskania przychodu (akcje nie zostały sprzedane)?

Nie płaci się podatku od przychodu tylko od dochodu. Dochód powstaje w momencie sprzedania akcji. Nie możesz uznać za koszt nabycia akcji jak ich jeszcze nie sprzedałeś.

Michał_1C
Posty: 6
Rejestracja: 03 mar 2020, 19:38

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: Michał_1C » 04 mar 2020, 07:59

Jasne podatek płaci się od dochodu. Oprócz nabycia samych akcji, których nie sprzedałem, doszło tutaj do zakupu i sprzedaży funduszu inwestycyjnego (holenderskiego) zgodnie z tym co napisałem. W tym przypadku poniosłem stratę. Pytanie czy moje wyliczenia są poprawne (tyczą się właśnie tego funduszu). Oraz czy obrót tym funduszem rozliczać w PIT-ZG 😊?


Pozdrawiam.

JohnnyCage
Posty: 15
Rejestracja: 01 lut 2019, 10:39

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: JohnnyCage » 04 mar 2020, 10:35

Załącznika PIT-ZG nie trzeba. Pola które należy uzupełnić w PIT-38 (wg mojej wiedzy), w przypadku dochodów o których mówimy (zysk ze sprzedaży akcji / funduszy, otrzymane dywidendy), to 45 w sekcji G (Zryczałtowany podatek ...) i 46 w sekcji G (Podatek zapłacony za granicą ...).
Ja bym poczekał na roczny raport, który DEGIRO udostępnia w okolicach marca, tam będzie podsumowanie transakcji i na jego podstawie uzupełnił PIT.

rebahas
Stały bywalec
Posty: 238
Rejestracja: 25 lip 2019, 15:02

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: rebahas » 04 mar 2020, 16:13

JohnnyCage pisze:
04 mar 2020, 10:35
Załącznika PIT-ZG nie trzeba. Pola które należy uzupełnić w PIT-38 (wg mojej wiedzy), w przypadku dochodów o których mówimy (zysk ze sprzedaży akcji / funduszy, otrzymane dywidendy), to 45 w sekcji G (Zryczałtowany podatek ...) i 46 w sekcji G (Podatek zapłacony za granicą ...).
Ja bym poczekał na roczny raport, który DEGIRO udostępnia w okolicach marca, tam będzie podsumowanie transakcji i na jego podstawie uzupełnił PIT.

Ja już dostałem info że jest roczny raport do pobrania to chyba wszyscy go powinni mieć.

Michał_1C
Posty: 6
Rejestracja: 03 mar 2020, 19:38

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: Michał_1C » 04 mar 2020, 17:35

Tak też dostałem ale chciałem mieć pewność w jaki sposób to rozliczać.
Czy w takim razie raport ten można przepisać do PIT-38 w następujący sposób:
"Zakup papierów wartościowych" => C.23,
"Sprzedaż papierów wartościowych" => C.22.
Dywidendy z polskich spółek z polskiej giełdy, od których podatek został już pobrany chyba nie powinienem umieszczać w sekcji G?

JohnnyCage
Posty: 15
Rejestracja: 01 lut 2019, 10:39

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: JohnnyCage » 04 mar 2020, 17:47

rebahas pisze:
04 mar 2020, 16:13
Ja już dostałem info że jest roczny raport do pobrania to chyba wszyscy go powinni mieć.
Faktycznie już jest. Jak logowałem się pierwszego marca, to jeszcze nie było.

Michał_1C pisze:
04 mar 2020, 17:35
Tak też dostałem ale chciałem mieć pewność w jaki sposób to rozliczać.
Czy w takim razie raport ten można przepisać do PIT-38 w następujący sposób:
"Zakup papierów wartościowych" => C.23,
"Sprzedaż papierów wartościowych" => C.22.
Jeśli chodzi o ten FRP (fundusz rynku pieniężnego), to on ma ISIN NL0010661914, więc uwzględniłbym go w sekcji G, bo to inwestycje zagraniczne. U mnie "Zrealizowane zyski / straty" z niego to -0,01 PLN, ale "Kompensata Funduszy Rynku Pieniężnego" to 0,04 PLN, więc rozumiem, że wyszedłem na nim 3 grosze na plus, więc w ogóle w picie bym tego nie uwzględniał, bo w G45 się wpisuje 19% od dochodu, a więc mniej, niż 1 grosz.

Jeśli się mylę, niech ktoś mnie poprawi.

Michał_1C
Posty: 6
Rejestracja: 03 mar 2020, 19:38

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: Michał_1C » 04 mar 2020, 18:10

G.45 i G.46 tyczą się zryczałtowanych podatków więc podejrzewam, że FRP trzeba wykazać w załączniku PIT-ZG:
C.3.32 => dochód z FRP
C.3.33 => 0 bo podatek od tego nie został pobrany

JohnnyCage
Posty: 15
Rejestracja: 01 lut 2019, 10:39

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: JohnnyCage » 04 mar 2020, 18:50

Zastanowiłem się i masz rację, prawdopodobnie błędnie napisałem o rozliczeniu tego FRP. Poczekajmy, aż ktoś inny się wypowie.

Michał_1C
Posty: 6
Rejestracja: 03 mar 2020, 19:38

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: Michał_1C » 09 mar 2020, 08:14

Jeszcze pytanie czy dywidendy wpisywać w sekcji I:
"I. INFORMACJA O DOCHODACH (PRZYCHODACH)
WYKAZYWANYCH NA PODSTAWIE ART.45 UST.3c USTAWY" ?

Stawiam że nie bo degiro to chyba nie jest rachunek zbiorczy.

I dwa czy konwersję walut wykazywać w picie 37 jako inne dochody (obrót walut)? Konwersja występuje w momencie przelania PLN -> EUR i przy zakupie polskiej spółki EUR -> PLN.

jrk
Posty: 3
Rejestracja: 06 kwie 2019, 15:16

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: jrk » 25 mar 2020, 08:10

Jak ktoś wie to proszę o poprawki ale rozumuje to następująco na podstawie raportu Degiro do Pita 38
Zakup papierów wartościowych 23 106,57 PLN

Sprzedaż papierów wartościowych 23 667,67 PLN

Dywidendy 159,20 PLN

podatek dywident -30,25 PLN
Prowizje -13,38 PLN

nie wiem czy stąd cos wpisujemy czy ujęte wcześniej kwoty wsłupku pop prawej stronie to prowizje

FundShare UCITS EUR Cash Fund NL0010661914 -27,32 PLN 0,00 PLN
PLGRODN00015 44,88 PLN 2,18 PLN
PLNRTHC00014 406,00 PLN 7,95 PLN
PLTIM0000016 138,72 PLN 3,24 PLN


wydaje mi się że w pit38 powinno być


pozycja 22 sprzedaż + dywidenda = 23667,67+159,20
pozycja23 zakup+podatek dywidendy+prowizje = 23106,57+30,25+13,38

i tyle wszystkiego ale czy mam racje????

Gilfoyle
Posty: 38
Rejestracja: 07 kwie 2018, 08:10

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: Gilfoyle » 25 mar 2020, 08:57

jrk pisze:
25 mar 2020, 08:10
Jak ktoś wie to proszę o poprawki ale rozumuje to następująco na podstawie raportu Degiro do Pita 38
Zakup papierów wartościowych 23 106,57 PLN

Sprzedaż papierów wartościowych 23 667,67 PLN

Dywidendy 159,20 PLN

podatek dywident -30,25 PLN
Prowizje -13,38 PLN

nie wiem czy stąd cos wpisujemy czy ujęte wcześniej kwoty wsłupku pop prawej stronie to prowizje

FundShare UCITS EUR Cash Fund NL0010661914 -27,32 PLN 0,00 PLN
PLGRODN00015 44,88 PLN 2,18 PLN
PLNRTHC00014 406,00 PLN 7,95 PLN
PLTIM0000016 138,72 PLN 3,24 PLN


wydaje mi się że w pit38 powinno być


pozycja 22 sprzedaż + dywidenda = 23667,67+159,20
pozycja23 zakup+podatek dywidendy+prowizje = 23106,57+30,25+13,38

i tyle wszystkiego ale czy mam racje????

Nie przejmuj się. Tego i tak nikt w US nie sprawdza.

Michał_1C
Posty: 6
Rejestracja: 03 mar 2020, 19:38

Re: Rozliczenie podatku z DEGIRO.

Post autor: Michał_1C » 27 mar 2020, 20:41

Ciekawostka w e-picie po wysłaniu dostałem błąd 408. Ktoś miał coś podobnego? Wysłałem już zapytanie do pomocy technicznej.

ODPOWIEDZ